沙洋警方偵破一起全國大案 涉案金額高達10億元

原標題：沙洋警方偵破大案！抓獲22名犯罪嫌疑人、涉案金額10億元！

為牟取不正當利益，竟虛構企業生產經營活動，利用虛開的增值稅專用發票，騙取國家出口退稅款。2018年5月，湖北沙洋警方對外通報，歷經一年多的縝密偵查，在湖北省公安廳經偵總隊、荊門市公安局經偵支隊的支持與協調下，沙洋警方跨越22個省34個縣市，行程20余萬公里，成功破獲湖北省首例生產型企業騙取出口退稅案，抓獲犯罪嫌疑人22名，該案涉案金額高達10億元、騙取國家退稅款7千余萬元。

特大案件端倪初現 沙洋警方專班偵查

2016年，宜昌市國稅部門在對湖北某實業有限公司、湖北某針織有限公司出口退稅展開調查時，發現兩家公司在生產能力、單證比對、出口收匯等方面存在疑點，涉嫌騙取國家退稅款且數額較大，并將該線索移交湖北省公安廳。

2017年3月8日，湖北省公安廳指定此案由荊門市沙洋縣公安局辦理。經沙洋縣公安局經濟犯罪偵查大隊初步調查，涉案企業的實際生產經營情況和企業的資金往來存在重大疑點。

2017年4月18日沙洋縣公安局立案開展偵查。按照沙洋縣副縣長、公安局局長劉士金的安排部署，沙洋縣公安局抽調精干警力，由經偵大隊牽頭組成專案組全力開展偵查工作，案件代號“4.18專案”，該兩家企業的負責人王某，也作為主要嫌疑人進入警方視野。

資金流中抽絲剝繭 犯罪脈絡浮出水面

專案組通過前期調查發現，“4.18專案”中上游的虛開增值稅專用發票企業和下游的出口報關公司涉及全國22個省（市、自治區）、34個（縣市）、200多家企業，涉及從產品生產到外貿出口再到出口退稅的整個鏈條，作案人員團伙化、騙稅環節專業化、作案手段隱秘化，調取的資料信息量大且繁雜。

面對千頭萬緒和系統龐雜的調查工作，如何有效投入人力，找準切入點發力，是案件查辦的重中之重。

專案組兵分兩路，一路對涉案企業的所有海量信息全面整理歸類，通過信息理清思路；另一路分析線索，擬定在多條線索中選擇最優。經過集思廣益，專案組決定集中力量以核查資金流為突破口，兩路并行。

為此，辦案民警對調取的上千個銀行賬戶、近千萬條銀行交易信息逐一進行對比分析，終于發現涉案公司大量經營資金均來源于廣州、深圳的十余個個人銀行賬戶。隨即，專案組根據發票流向、資金流向、貨物流向三者相對應的原則對十幾個重點賬戶的資金往來進行分析研判，涉案企業的虛假資金鏈、虛假發票流向、虛假出口貨物等閉合證據鏈也逐步浮出水面……

犯罪嫌疑人區某、曹某及楊某經人介紹在明知沒有實際購銷業務的情況下為涉案公司聯系虛開原材料增值稅專用發票的企業，按開票金額出資并采取資金回流的方式“平賬”，以逃避稅務部門的檢查，從中收取開票金額6%—6.5%的好處費。

涉案公司負責人王某接收虛開的原材料增值稅專用發票、虛假的原材料購銷合同以及虛假的原材料送貨單，通過嫌疑人趙某聯系出口環節的報關公司“配單”，將其它出口企業真實的交易信息匹配到涉案公司名下以套取虛假出口單證，隨后通過向中間人支付費用的方式購買外匯資金，最后用獲取的發票、單證和外匯資金記錄向國稅部門申報出口退稅從而騙取退稅款。

嫌疑人趙某則按報關單上的金額和收匯金額以一美元支付0.12元人民幣的比例收取好處費。至此，涉案公司負責人王某虛開增值稅發票，再以套取出口單證和購買外匯資金流的方式騙取出口退稅的犯罪脈絡被沙洋警方梳理明晰。

適時收網耐心勸導 犯罪嫌疑人悉數落網

隨著證據鏈條的固定和完善，專案組決定第一時間展開收網行動。2017年8月至11月，區某、趙某等21名犯罪嫌疑人悉數落網，主要犯罪嫌疑人王某則以各種借口回避公安機關的偵查和訊問。

在此情況下，偵查專班不遺余力，多次跟其律師、親屬作思想工作，宣讀國家法律政策。2018年1月15日，王某在律師的陪同下來到沙洋縣公安局投案自首。

破案的背后是專案組民警的無悔付出

一年多來，專案組民警主動放棄了節假日。不論白天，還是黑夜，隨叫隨到。在外就是調查取證，回家便是整理卷宗。面對堆積如山的銀行賬目，沒有捷徑可走，只能通過人工逐一比對梳理，所有偵查民警沒有時間叫苦叫累，都在認真梳理，仔細查找每一筆資金的真實去向。

在調查資金明細時，因為銀行賬目太多字體又小，偵查員們看賬一看就是幾個小時，眼睛極度疲勞，尤其是年級較大的民警不得不借助放大鏡開展工作，而且涉案賬戶資金流向復雜、頭緒眾多，給梳理工作帶來了很大的難度。但就是在這樣枯燥無味且工作難度大的情況下，專案組成員放平心態、不急不躁、攻堅克難，專案組辦公室的燈光常常徹夜不熄。

2017年6月7日，正值專案民警雷鳴的兒子參加高考的日子，因案情有突破需馬上趕赴深圳跟進調查，雷鳴顧不得妻子埋怨的眼神，交待兒子“不要緊張、冷靜答題”之后就匆匆趕路了……

身為案件主辦民警的許勝，白天要帶領專案組民警趕赴各個涉案企業調查走訪，晚上回到住處梳理、歸納、研判各類信息，等到休息的時侯已是后半夜；長時間的超負荷連軸轉以及工作上的巨大壓力，導致其病毒性感冒越來越嚴重。為了不耽誤工作影響案件進度，許勝顧不上去醫院仔細檢查，一直靠感冒藥對付著。

直到9月2日早晨，同房間的同事發現許勝高燒近40度，遂將其送到醫院檢查，確診為鼻腔感染、部分組織壞死，蔓延至眼部導致視力模糊，必須盡快手術，否則病毒進一步蔓延至腦部，后果不堪設想。

在同事們的勸說下，許勝將手頭的工作交接安排好之后才進了手術室。術后不久，許勝又回到了工作崗位……

世上無難事，只怕有心人，通過辦案民警的嚴謹思辨、仔細求證，讓一個隱藏在暗流之下侵食國家稅款的犯罪組織浮出水面，也正是有了這樣一群無私奉獻、無悔付出的人民衛士，這起特大案件也才得以早日告破。

目前，主要犯罪嫌疑人王某等人已被依法移送起訴，等待他們的是法律的嚴懲。